这单由美国司法部长洛丽塔·林奇（LorettaLynch）亲自负责的案件，法庭文件长达136页。文件显示，1MDB在2009年至2015年期间被挪用的资金规模高达35亿美元。这些资金通过美国、新加坡、瑞士、卢森堡等多地银行账户非法转移，然后流入马来西亚某些个人的腰包。

其中，有一部分钱可能流向了莱昂纳多名下的慈善基金。尽管美国司法部的文件并不是针对莱昂纳多，但文件以“好莱坞一号男演员”作为指代，并且出现了两次。法庭文件的矛头指向了1MDB的创始人、马来西亚现任总理纳吉布·拉扎克（NajibRazak），32次以“马来西亚一号高官”指代。  

此外，纳吉布的继子勒扎·阿齐兹（RizaAziz）、亲信刘佐特（JhoLow）也是洗钱案的核心人物。而刘佐特和勒扎与莱昂纳多私交匪浅。据外媒报道，刘佐特至少从2010年开始就成了莱昂纳多的固定“酒友”。美国司法部指控他，从1MDB中卷走了约10亿美元用来购物和寻欢作乐。刘佐特买下的，包括一套位于曼哈顿时代华纳中心的顶层豪华公寓，价值3100万美金，以及一座价值3900万美金的好莱坞宅邸，距离莱昂纳多的房子仅隔着几间屋子。

年仅35岁的刘佐特2005年毕业于沃顿商学院，2009年进入马来西亚总理纳吉布的核心圈子，担任1MDB基金顾问。勒扎成为《华尔街之狼》的制片人，也是靠刘佐特牵线搭桥。刘佐特把勒扎介绍给希尔顿的前任派对预订商麦克法兰（JoeyMcFarland），然后他们一起成立了红色花岗岩制片公司。这家公司，正是莱昂纳多主演的《华尔街之狼》的投资方。莱昂纳多凭借此片获得了金球奖最佳男主角的殊荣。

而在电影的片尾，字幕还打出了“特别鸣谢：刘佐特”的字样。但美国司法部文件指出，投资电影的2.38亿美金其实是来自1MDB。刘佐特非法挪用来的资金不仅用来投资小李子的电影，对于他的基金也贡献颇多。在2013年莱昂纳多的生日会上，刘佐特和麦克法兰买下了超过300万美金的香槟，作为莱昂纳多慈善基金的筹款。1997年凭借《泰坦尼克号》大红大紫的莱昂纳多，1998年成立了莱昂纳多基金。

从2008年起，该基金会向48个国家共112个项目捐赠了5900万美元。莱昂纳多基金以捐赠人指导型基金（DAF）的形式成立，本身并不是非盈利基金。基金附属于加州社区基金，后者则是一个非盈利基金。按照美国当地法规，莱昂纳多基金并不需要公布它的收入和开支明细，人们也很难了解到它的财务状况。基金运作不透明的同时，莱昂纳多与1MDB洗钱案的主要嫌疑人过从甚密，也让相关部门和舆论都对莱昂纳多基金生疑。

有外媒对莱昂纳多基金提出质疑：谁来为莱昂纳多基金的6位职员付工资？谁又为基金举办的活动和其他经营支出买单？基金的总管理费用是多少？募集来的资金中，有多少花在基金运营商，又有多少真的用在了慈善上？据悉，目前还不清楚美国司法部是否计划扣留从1MDB流向莱昂纳多基金的资产。

司法部表示，调查仍在进行，对此不予置评，但已经要求基金公开财务状况。巧合的是，就在美国司法部提出诉讼的同一日，莱昂纳多在法国圣特罗佩举办了一年一度的基金慈善拍卖会。参会者约有500人，包括多位超模、演员及名流。每张拍卖会门票的起价是11778美元，折合成人民币约为7.8万元。